汽车行业的G公司打算收购物流行业的F公司，请你对F公司的实体价值和股权价值进行评估。
有关资料如下：
（1）以2022年为预测基期，该年管理用利润表和资产负债表（部分）如下：
（单位：万元）
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利润表项目（当年）
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金额
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经营损益：
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营业收入
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10 000
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营业成本
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6 000
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税金及附加
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600
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销售费用
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700
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管理费用
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1 000
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资产减值损失（经营）
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50
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投资收益（经营）
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175
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营业外收入
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95
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营业外支出
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20
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税前经营利润
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1 900
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税后经营净利润
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1 520
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金融损益：
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财务费用
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343.75
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资产减值损失（金融）
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100.25
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公允价值变动损益
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－120
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投资收益（金融）
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200
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税前利息费用
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364
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税后利息费用
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291.2
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净利润
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1 228.8
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附注：平均所得税税率
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20%
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资产负债表项目（年末）：
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经营营运资本
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1 000
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净经营长期资产
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10 000
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净经营资产总计
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11 000
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净金融负债
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5 500
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股本（面值为1元）
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1 000
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年末未分配利润
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4 500
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股东权益合计
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5 500
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净负债及股东权益总计
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11 000
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附注：经营性投资收益具有可持续性，随营业收入同比例变动；资产减值损失、公允价值变动损益、投资收益（金融）、营业外收入和营业外支出均不具有可持续性，预测时可以忽略不计。平均所得税税率为20%。
（2）以2023年和2024年为详细预测期，2023年的预计销售增长率为10%，2024年的预计销售增长率为5%，以后各年的预计销售增长率稳定在5%的水平。
（3）假设F公司未来的“税后经营净利润/营业收入”、“经营营运资本/营业收入”、“经营固定资产/营业收入”可以维持预测基期的水平（修正后）。
（4）假设F公司未来将维持基期的资本结构（净金融负债/净经营资产），并持续采用剩余股利政策。
（5）假设F公司未来的“净金融负债平均利息率（税后） ”为5%，各年的“利息费用”按年初“净金融负债”的数额预计。
（6）假设F公司税后债务成本为8%，β权益为1.5，当前市场的无风险报酬率为3%，权益市场的平均风险溢价为6%。
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