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商业银行风险管理部门的主要职责不包括( )。
A、根据有关的风险信息,作出经营战略方面的决策并付诸实施
B、负责风险管理偏好等相关政策的制定
C、为管理决策提供整体风险状况的信息
D、负责核准复杂金融产品的定价模型
中级风险管理
根据商业银行风险管理的最佳实践,下列关于风险管理部门职能的描述,恰当的是( )。
A、风险管理部门应当与业务部门保持相对独立
B、风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行
C、风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门
D、风险管理部门应当承担风险管理的最终责任
中级风险管理
对于我国多数商业银行而言,开发风险计量模型遇到的最大困难是( )。
A、计量模型假设条件太多,与实践不符
B、历史数据积累不足,数据真实性难以保障
C、计算机系统无法支持复杂的模型运算
D、计量模型运算运用数理知识较多,难以掌握
中级风险管理
操作风险是银行面临的一项重要风险,商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排( )。
A、存款准备金
B、存款保险
C、经济资本
D、资本充足率
中级风险管理
监管机构关于商业银行数据灵活性的要求,不包括( )。
A、能够满足内部需求以及监管问询的要求
B、要能够生成客制化数据,适应监管要求变化,适应组织架构变化和新业务
C、银行应该能够获取和汇总整个集团的所有重要风险数据
D、银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足压力/危机情境下风险管理报告的需要
中级风险管理
下列关于商业银行风险偏好的表述,错误的是( )。
A、风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分
B、商业银行在制定战略规划时,应保持战略规划与风险偏好的协调一致
C、风险偏好指标值在设定过程中,应主要考虑监管者的期望
D、风险偏好需要有效传导至各实体、条线
中级风险管理
下列关于商业银行内部审计独立性的表述,错误的是( )。
A、独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上
B、独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外
C、内部审计部门在一个特定的组织中,享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性
D、审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰,独立自主地开展审计工作
中级风险管理
下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是( )。
A、风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道
B、设置独立的风险管理部门
C、风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩
D、风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况
中级风险管理
根据以下案例描述,回答以下题。
风险事件:
2011年10月31日,拥有长达200年历史的世界最大期货交易商——全球曼氏金融控股公司(以下简称“全球曼氏金融”)向纽约南区破产法院提交了破产保护申请。
相关背景:
2010年3月,原新泽西州州长和高盛掌门人乔恩•克辛被任命为全球曼氏金融新一任首席执行官。2011年2月,乔恩•克辛公布在五年内将全球曼氏金融转型为投资银行的计划。全球曼氏金融“看中”因信用评级下滑价格走低但收益率上升的欧洲国家主权债券,于是大量买入来自西班牙、意大利、比利时、爱尔兰和葡萄牙等国家的债券,并将其抵押获取贷款,希望赚得利差。短短几个月,公司持有高达63亿美元的欧债敞口。随着欧债危机的不断加深,2011年10月24日,穆迪将全球曼氏金融评级调降至略高于垃圾级别。10月25日,全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二财季的财务状况,披露损失高达1.91亿美元,创历史记录,致使公司股价当天暴跌48%。随后在不到一周的时间内,全球曼氏金融市值蒸发已超过2/3。10月31日,在寻求整体或至少部分出售公司以避免破产命运的多轮谈判失败后,全球曼氏金融只好正式提出破产保护申请。
根据以上案例描述,回答下列5小题。
中级风险管理
下列关于风险分散化的论述正确的是( )。
A、如果资产之间的风险不存在相关性,那么分散化策略将不会有风险分散的效果
B、如果资产之间的相关性为-1,那么风险分散化效果最好
C、如果资产之间的相关性为+1,那么分散化策略将不能分散风险
D、如果资产之间的相关性为正,那么风险分散化效果较好
E、如果资产之间的相关性为负,那么风险分散化效果较好
中级风险管理
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税务师每日一练:下列关于涉及发票类的犯罪的客观方面表述中,错误的是( )
税务师每日一练:下列有关减刑以后实际执行的刑期的表述中错误的是( )
李某犯骗取出口退税罪,骗取国家出口退税款数额较大,根据《刑法》规定,以假报出口或者其他欺骗手段,骗取国家出口退税款,数额较大的,处5年以下有期徒刑或者拘役,并处骗取税款1倍以上5倍以下罚金.那么,对李某的追诉时效为( )
甲犯危害国家安全罪被判处5年有期徒刑,期满释放6年后又犯杀人罪.关于甲的行为,下列判断正确的是( )
关于数罪并罚的适用,下列说法错误的是( )
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