丁公司2014年末的长期借款余额为12 000万元,短期借款余额为零。该公司的最佳现金持有量为500万元,如果资金不足,可向银行借款。假设:银行要求借款的金额是100万元的倍数,而偿还本金的金额是10万元的倍数;
新增借款发生在季度期初,偿还借款本金发生在季度期末,先偿还短期借款;借款利息按季度平均计提,并在季度期末偿还。
丁公司编制了2015年 分季度的资金预算,部分信息如下表所示:
丁公司2015年资金预算的部分信息,单位:万元
季度
一
二
三
四
现金余缺
-7 500
(C)
×
-450
长期借款
6 000
0
5 000
短期借款
2 600
(E)
偿还短期借款
1 450
1 150
偿还短期借款利息(年利率8%)
52
(B)
(D)
偿还长期借款利息(年利率12%)
540
690
期末现金余额
(A)
503
注:表中的×表示省略的数据。
要求:
确定上表中字母代表的数值(不需要列示计算过程)