发行人在持续督导期间出现下列( )情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。[2010年真题]
Ⅰ 证券上市第2年累计50％以上募集资金的用途与承诺不符
Ⅱ 公开发行证券并在创业板上市当年营业利润比上年下滑50％以上
Ⅲ 上市公司公开发行新股之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更
Ⅳ 首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50％以上资产或者主营业务发生重组
Ⅴ 盈利预测净利润5000万元，实际实现净利润4000万元

A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅳ
C、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅳ、Ⅴ
E、Ⅲ、Ⅴ

参考答案

文字解析

根据《保荐办法》(2009年修订)第72条规定，Ⅰ项应为，证券上市当年累计50％以上募集资金的用途与承诺不符；Ⅱ项应为，公开发行证券并在主板上市当年营业利润比上年下滑50％以上；Ⅲ项应为，首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更。法规中所称“以上”、“以内”含本数，“超过”不含本数。